Дайджест

115 - ФЗ

Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ – основа российского законодательства по противодействию отмыванию денежных средств.

Глава 1 дает определения таким понятиям, «как доходы, полученные преступным путем», «легализация», «уполномоченный орган», «обязательный контроль», «внутренний контроль» и другие.

Глава 2 посвящена вопросам предупреждения легализации доходов. Определен круг организаций, ответственных за исполнение закона: кредитные организации, страховые, лизинговые компании, почта, ломбарды и другие.

Прописана процедура контроля со стороны этих организаций, если совершаются операции на сумму, превышающую 600 тыс. рублей. Сделки с недвижимостью также подлежат контролю, если цена объекта превышает 3 млн рублей.

Кроме того, закон определяет, что все сделки вне зависимости от суммы подпадают под данный закон, если хотя бы по одной из участвующих в них сторон есть сведения о причастности к экстремистской деятельности или терроризму. Приводятся основания, по которым определяется круг лиц, причастных к террористическим и экстремистским организациям.

Далее в законе прописаны обязанности организации, на которую возложен контроль, - по письменному запросу контролирующего органа идентифицировать личность клиента, а также выгодоприобретателя от сделки, не позднее следующего дня докладывать в уполномоченный орган о проведенной операции, подлежащей контролю, и о любой другой сделке.

При этом необязательной считается идентификация клиента, если сумма сделки составляет менее 30 тыс. рублей или 15 тыс. - при обмене наличной валюты.

В дополнение к основным требованиям в законе говорится также об особенностях работы с иностранными публичными лицами.

Закон предписывает организациям разрабатывать правила внутреннего контроля и назначать ответственного специалиста за соблюдение законодательства о легализации денежных средств. Кредитные организации должны разрабатывать внутренние правила с учетом рекомендаций Банка России.

В этих правилах определяются процедуры по выявлению подозрительных, необычных сделок и доведение их до сведения контролирующего органа. Закон также предписывает, в каких случаях кредитная организация имеет право отказать физическому или юридическому лицу в проведении операции.

Отдельно в законе прописаны права и обязанности адвокатов, нотариусов, лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг.

Глава 3 закона посвящена организации деятельности по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем. В ней указывается, что уполномоченный орган, отвечающий за противодействие, определяется президентом и является федеральным органом исполнительной власти.

В обязанности уполномоченного органа входит сбор информации о сделках, связанных с легализацией доходов, и при наличии достаточных оснований передача материалов в правоохранительные органы. При этом уполномоченный орган может своим распоряжением приостановить подозрительные операции на срок до пяти дней.

Работники уполномоченного органа обязаны сохранять в тайне получаемую ими информацию. Вред, причиненный уполномоченным органом или его сотрудниками юридическим или физическим лицам, подлежит компенсации в соответствии с действующим законодательством.

Глава 4 посвящена вопросам международного сотрудничества в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. В ней, в частности, говорится об обмене информацией с соответствующими органами других стран, о признании приговоров и о выдаче преступников.

Глава 5, заключительная, говорит об административной и уголовной ответственности за нарушение законодательства о противодействии легализации доходов, о прокурорском надзоре за его соблюдением и порядке обжалования решений уполномоченного органа.


Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ

Ответственность ИП

Индивидуальный предприниматель несет ответственность всем принадлежащим ему имуществом. Это следует учитывать перед тем, как зарегистрировать ИП. В случае банкротства все долги переходят на вас, как на физическое лицо даже после ликвидации ИП.

Когда можно открыть расчетный счет ЮЛ?

Открытие расчетного счета в банке осуществляется после регистрации и получения всех необходимых документов от регистрирующего органа.

Для открытия расчетного счета необходимо предоставить сотруднику выбранного банка следующие документы:


  • Договор аренды юридического адреса;
  • Лист записи из ЕГРЮЛ;
  • Устав с отметкой налогового органа;
  • Свидетельство о постановке на учет в налоговой (ИНН);
  • Свидетельство о государственной регистрации юридического лица (ОГРН).


Что такое юридический адрес?

Под юридическим адресом понимается адрес местонахождения организации. Им может быть как «живое» помещение, используемое компанией под офисные, складские или производственные цели, так и «покупной» юридический адрес, который представляет из себя, по сути фиктивный договор, для того что бы компания, не имеющая возможности арендовать или приобрести в собственность нежилое помещение, могла зарегистрироваться, встать на учет в МИФНС и начать деятельность.

Не все компании могут позволить себе зарегистрироваться по своему реальному местонахождению. Причины могут быть самые разные. Так, например, малому бизнесу зачастую не нужен офис, в нем просто нет необходимости. Также у начинающих проектов, которые чаще всего оформляют как ООО, нет необходимости арендовать какие либо помещения. Аренда помещения, исключительно в целях получения адреса для регистрации, абсолютно невыгодна.

Таким образом, возникает спрос на покупку, так называемых, «юридических адресов». Данная услуга представляет из себя предоставление какого либо адреса для регистрации по нему организации.

Можно ли зарегистрировать компанию по домашнему адресу руководителя?

В целях экономии, либо при отсутствии необходимости приобретения юридического адреса, некоторые предприниматели склоняются к регистрации юридического лица по домашнему адресу руководителя.

Рассмотрим нюансы такого адреса:

  1. Это абсолютно бесплатно.
  2. Домашний адрес руководителя фигурирует во всех учредительных документах компании:
    • в реквизитах
    • в договорах, заключаемых компанией
    • в прочих документах.
    • Не каждый предприниматель желает показывать адрес своей регистрации (иногда он совпадает с адресом проживания), поэтому этот пункт часто становится основным для принятия решения по выбору адреса.
  3. Как правило, по таким компаниям, ни налоговые органы, ни банки, не проводят выездных проверок, так как ситуация, в данном случае, прозрачна.
    Однако, в нашей практике бывали случаи, когда банки отказывали подобным компаниям в открытии расчетного счета.
  4. Руководитель компании должен иметь постоянную регистрацию в Санкт-Петербурге. 
    Также можно зарегистрировать компанию по временной регистрации руководителя, но только при отсутствии в паспорте штампа о постоянной регистрации в другом регионе. Постановка на налоговый учет будет произведена в том районе, в котором зарегистрирован руководитель компании.
  5. Необходимо получить и предоставить согласие собственников:
    1. Нотариальное согласие собственника на регистрацию по данному адресу (от каждого собственника отдельно);
    2. Нотариальная копия свидетельства о праве собственности (от каждого собственника отдельно).


Какую систему налогообложения выбрать для ООО

Налогообложение ООО  – это обязанность организации платить налоги в процессе своей деятельности. Участники могут самостоятельно выбирать систему налогообложения для ООО, и от правильности этого выбора зависит налоговая нагрузка общества. Вопрос: «Какие налоги платит ООО?» надо задавать себе еще на этапе бизнес-плана, поэтому предлагаем ознакомиться с теми налоговыми режимами, которые действуют в России.


Виды налогообложения для ООО


Правильнее будет говорить не о видах налогообложения для ООО, а о налоговых режимах или системах, по крайней мере, именно так они именуются в Налоговом кодексе. Организация в России может работать в рамках одной из следующих систем налогообложения:


  • Общая или основная система налогообложения (ОСНО);
  • Упрощенная система налогообложения (УСН) в вариантах УСН Доходы и УСН Доходы минус расходы;
  • Единый налог на вмененный доход (ЕНВД);
  • Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН).


Подробнее узнать о каждом режиме налогообложения для ООО вы можете, пройдя по ссылкам, но их краткую характеристику мы дадим здесь. Налоговые системы различаются между собой несколькими элементами:


  • объектом налогообложения – то, что облагается налогом (доход, имущество или какой-либо физический показатель);
  • налоговой базой – объектом налогообложения в денежном выражении;
  • налоговым периодом – временным периодом, за который рассчитывается налог;
  • налоговой ставкой – процентом налоговых начислений;
  • порядком расчета и сроками уплаты налога.


Какую систему налогообложения выбрать для ООО


Какая система налогообложения лучше для ООО? Чтобы сделать этот выбор правильно, надо учесть немало критериев:

1.Вид деятельности. На основном налоговом режиме ОСНО можно вести бизнес любого направления. Если же говорить о специальных льготных режимах (УСН, ЕНВД, ЕСХН), то самый широкий выбор видов деятельности существует на УСН. В рамках этого режима можно заниматься производством, оптовой и розничной торговлей, услугами. Запрещенных направлений для упрощенки немного: производство подакцизных товаров, страхование, добыча и реализация полезных ископаемых (кроме общераспространенных), деятельность банков, ломбардов, нотариусов, адвокатов. Полный перечень ограничений для УСН приведен в статье 346.12 НК РФ.

Выбор для ЕНВД куда скромнее: розничная торговля на площадях не более 150 кв. м. и некоторые услуги. Перечень видов деятельности, разрешенных для вмененки, указан в статье 346.26 НК РФ, но и этот ограниченный список может быть сокращен региональным законом, вплоть до полной отмены ЕВНД на определенной территории. Например, в Москве этот режим не применяется вообще.

Ну а что касается ЕСХН, то перейти на него могут только рыбохозяйственные организации и производители сельхозпродукции , причем, доля дохода от реализации такой продукции или улова должна превышать 70% от общей выручки. Организации, которые занимаются только переработкой сельхозпродукции или улова, применять ЕСХН не вправе.

2.Количество работников. На режимах УСН и ЕНВД среднесписочная численность работников не может быть больше 100 человек. Ограничения по работникам для ЕСХН существуют только для рыбохозяйственных организаций и ИП-плательщиков сельхозналога: не более 300 человек. Значительная часть впервые созданных организаций легко вписывается в этот лимит, поэтому применять льготные режимы могут большинство ООО с работниками. В дальнейшем, если персонал будет увеличиваться, необходимо перейти на ОСНО.

3.Необходимость работы с НДС. Это непростой для администрирования налог, подробности вы можете узнать в статье «НДС: самый особенный и сложный налог». Если вы предполагаете, что основными вашими покупателями будут крупные предприятия, которым будет необходимо получить возврат уплаченного НДС, то вам придется работать на ОСНО. Общую систему налогообложения для ООО стоит выбирать и в случае, если вы будете самостоятельно ввозить товары на территорию РФ.

4.Регулярность деятельности и получения доходов. Из рассмотренных систем налогообложения для ООО три (ОСНО, УСН, ЕСХН) отвечают условию: платим налоги ООО, только если получены реальные доходы. На ЕНВД ситуация другая, облагаемый налогом доход – это условная, рассчитанная государством, сумма. Если этот рассчитанный вмененный доход меньше реального, то налогоплательщик выигрывает, но если получаемый доход меньше рассчитанного по формуле, то организация несет излишнюю налоговую нагрузку.

5.Ожидаемый годовой доход. Из всех систем налогообложения для ООО лимит получаемых за год доходов установлен только для УСН – в 2019 году это 150 млн рублей. 


Отказы в государственной регистраци

Регистрация юридических лиц все больше приобретает характер игры в рулетку, где, как бы усиленно ты ни старался сделать всё правильно, в результате все равно можешь получить отказ. Отказы в регистрации уже давно стали главной темой в противостоянии предпринимателей и регистрирующих органов, и придти в этом вопросе к какому-либо консенсусу не представляется возможным. Именно потому, что отказы давно стали в области регистрации привычным делом, мы уделим им особое внимание как неотъемлемому компоненту регистрации юридических лиц.

Итак, отказ в регистрации – это решение регистрирующего органа, которое принимается в отношении той или иной организации, подавшей свои документы на регистрацию или внесение изменений, и предоставленные сведения о которой были расценены регистрирующим органом как недостоверные или не соответствующим образом оформленные. Отказ в регистрации ИФНС выдает заявителю на руки либо направляется по почте – на адрес заявителя. Как и решение о регистрации юридического лица, решение об отказе в регистрации выдается налоговой инспекцией в течение 5-ти рабочих дней с момента подачи документов в регистрирующий орган.


Практика показывает, что, как правило, отказы в регистрации получают те, кто никогда ранее не сталкивался с процедурой государственной регистрации или на момент подачи документов обладал недостоверной или просто неполной информацией о будущем юридическом лице.


Согласно действующему законодательству, и в частности, Федеральному закону «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» отказ в регистрации допускается только в случаях установленных законом, но практика демонстрирует нам картину, несколько отличающуюся от теории.


Итак, по закону отказ в регистрации юридического лица может быть выдан в следующих случаях:


  1. Непредставление или неполное представление необходимых для регистрации документов, установленных законодательством.
  2. Представление документов в ненадлежащий регистрирующий орган.
  3. Юридическое лицо, подавшее документы для регистрации изменений, находится в стадии ликвидации.
  4. Не соблюдена нотариальная форма представления документов или заявление (форма P11001, Р13001, Р14001 и другие) подписано неуполномоченным на то лицом. При всех видах регистрации юридических лиц с общим пакетом документов обязательно предоставляется заявление, подпись заявителя на котором должна быть заверена нотариально.
  5. Попытка регистрации ИП, в то время как физическое лицо еще не ликвидировало ранее созданное ИП. Также законом запрещается регистрация ИП, если в отношении физического лица имеется вступившее в законную силу судебное решение о запрете заниматься предпринимательской деятельностью в течение определенного срока.
  6. Попытка зарегистрировать выход из ООО всех участников или единственного участника Общества. Подобная процедура запрещена законом, и в этом случае участники или единственный участник должны регистрировать ликвидацию ООО.


Отказ в регистрации не допускается на основаниях, не перечисленных в законе, и, согласно все тому же закону, полученный отказ в регистрации может быть обжалован в судебном порядке. Но это опять же теория. Практика говорит нам, что, во-первых, получить отказ может каждый – стоит только налоговому органу того захотеть, а во-вторых, чтобы обжаловать отказ, придется потратить столько времени, сил и нервов, что лучше эту затею сразу записать в разряд невозможных. Что касается раздачи налоговиками отказов направо и налево, то это неудивительно, ведь под пункт «непредставление надлежащих сведений о юридическом лице или представление недостоверных сведений» может быть загнана практически любая ошибка, неточность или вызывающая у сотрудников налоговой сомнение информация.

Сюда же входят отказы из-за юридических адресов, которые на сегодняшний день являются основной причиной получения отказов и выдаются с формулировкой «недостоверная информация об адресе юридического лица».

Самое неприятное в ситуациях с отказами то, что при получении отказа всю процедуру придется проходить заново, а значит, вам неминуемо грозят большие потери времени, сил и, конечно, денег, ведь все пошлины (а также услуги нотариуса) придется оплачивать заново. При повторной подаче документов на регистрацию главное – устранить ошибку, из-за которой был получен отказ, и, конечно, не совершить новых.

Помимо неосведомленности предпринимателей в вопросах правильного оформления документов на регистрацию в большом количестве отказов есть и еще одна причина: отсутствие единой схемы работы в налоговой инспекции. Так, двое разных инспекторов-консультантов могут сказать совершенно противоположные вещи, а документы на регистрацию, по закону подлости, всегда попадают к инспектору со взглядами, противоположными тому варианту, к которому Вы в итоге прислушались.

Кроме того, подобной «штамповке» отказов способствует и тот факт, что сейчас при выдаче отказа само дело заявителю не показывают (ранее при выдаче отказа, лицо, получающее документы могло сразу ознакомиться с самим делом на месте, не отходя от окна выдачи и сразу наглядно увидеть все свои ошибки). Сегодня регистрант просто получает отказ без всяких дальнейших объяснений, и, если заявитель начинает задавать вопросы, то в ответ получает не вполне корректную формулировку о том, что в его отказе всё «черным по белому» прописано.

Так из-за отсутствия единой политики в проведении процедуры регистрации юридических лиц инспектора направо и налево штампуют отказы, а предприниматели все больше разубеждаются в существовании для налоговиков понятия закона в общепринятом смысле.

Что делать, чтобы банк не закрыл счёт и не объявил ваш бизнес сомнительным?

Да, это правда: все банки следят за своими клиентами. Банк может отказаться переводить деньги, заблокировать платежи, начислить штрафы и в конце концов отказать в обслуживании счета и расторгнуть договор. Это обязательно случится, если банк заподозрит ваш бизнес в транзите или обналичивании средств.
Признаки компаний, занимающихся обналичиванием и транзитом денежных средств, определяет Центральный банк и передает эту информацию коммерческим банкам для использования в работе. Банки, в свою очередь, на основании информации от ЦБ РФ, формируют свои собственные правила и технологии финмониторинга по выявлению сомнительных операций клиентов, обладающих признаками транзита или обнала.  
Важно подчеркнуть, что речь идёт вовсе не о «кровожадности» банков, а о механизме государственного регулирования. Сегодня государственная политика всецело направлена на обеление экономики, и именно банки играют в этом процессе ключевую роль.


Итак, чтобы банк не принял вас за сомнительного клиента (обнальщика или транзитчика), расскажем о правилах ведения честного бизнеса.


  • Как работает финмониторинг.

Федеральный закон 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов…» обязывает банки проверять любой перевод и поступление средств на счет клиента, а также списания со счетов. 
Для этого в любом банке существует специальное подразделение – Финмониторинг. Именно он анализирует движения средств на счетах клиентов, запрашивает подтверждающие документы и принимает решения о блокировке счетов или прекращении обслуживания клиента в случае проведения транзитных или обнальных операций.
Часть потенциально опасных клиентов банк отсеивает еще до момента открытия счета, тем не менее, недобросовестные клиенты все равно проходят через первоначальный мониторинг, и счет им открывается. На счета таких клиентов приходят средства из различных источников: это могут быть как «безобидные» поступления, от якобы оказанных услуг или проданных товаров, так и деньги от/для взяток, различных мошеннических схем и т.п. Затем такие деньги обналичиавются. Или наоборот, такие клиенты сами переводят деньги подставным компаниям, чтобы получить наличные, а также не платить налоги. Если Центральный Банк находит массу подобных клиентов в банке, а при этом банк не противодействует их деятельности, то по критериям ЦБ такой банк считается сообщником преступников. Итог известен – отзыв лицензии у банка. Только за последние три с небольшим года ЦБ отозвал лицензии у 297 банков из-за нарушения антиотмывочного законодательства. Банки лишались лицензий в нарастающей динамике: в 2014 году – 86 банков, в 2015 – 93 банка, в 2016 – уже 97 банков, в 2017 (на 15 мая) – 21 банк.


  • Базовое правило таково: если клиент отказывается или не может подтвердить документами происхождение средств, которые поступают на его счет, то такому клиенту явно есть что скрывать. Он автоматически попадает под скрупулезный анализ финмониторинга.

Если клиент не отвечает на звонки, письма и уведомления финмониторинга или наоборот – говорит что-то невнятное или раздражается, то с вероятностью 99,9% его счета будут заблокированы. Если и после этого клиент не идет на контакт, то банк может оштрафовать такого клиента, закрыть счета и сообщить информацию о нем в единую базу, после чего открыть новый счет в другом банке станет практически невозможно. 
Важно понять, что сотрудники банка – не враги клиентов. Разумеется, банку невыгодно закрывать счета и терять часть клиентов. Банк всегда готов доверять клиенту, но, в свою очередь, ждет открытости клиента.

  • Платите налоги и взносы.

Любой честный бизнес платит налоги. По мнению Центрального Банка, налоги у ООО или ИП должны быть не меньше 0,9% от оборота по счету. Это минимальное требование. Если оно нарушается, финмониторинг проверяет клиента.
Часто даже честные компании сталкиваются с повышенным вниманием финмониторинга. И вот почему: компания открывает счета в нескольких банках, а налоги платит только с одного. Поэтому банки, в которых на клиентских счетах не отражаются какие-либо налоги, начитают сомневаться в прозрачности бизнеса своих клиентов. 
Второй вариант развития событий – слишком мало налогов. Как правило, с этим сталкиваются компании, которые экономят на НДФЛ и страховых взносах. Они платят сотрудникам официальную «минималку», а остальное дают в конвертах. 
Если вы не хотите, чтобы ваш бизнес вызывал подозрение у банков, то вам необходимо платить налог в каждом банке, в котором у компании есть расчетный счет. Если вы всё же платите налоги только в одном банке, обязательно сохраняйте все платежки об оплате. Их можно будет предъявить в банк по требованию финмониторинга.

  • Платите НФДЛ за перевод физлицу.

Лучше делать это одновременно с переводом, но по закону у вас есть на это сутки. Если финмониторинг видит перевод, но не видит уплаты НДФЛ, то это сразу вызывает вопросы.

  • Платите налоги минимум 0,9% от оборота по счету.

Чтобы держать этот объем лучше оформлять сотрудников в компанию официально и платить за них налоги и сборы: НДФЛ и страховых взносов с полной зарплаты обычно хватает для достижения показателя 0,9% налогов от оборота.
Важно ориентироваться на налоговую нагрузку в своей отрасли. Налоговая нагрузка – это средний объем налогов, который должна платить та или иная компания (по мнению Федеральной Налоговой Службы). Если бизнес платит налогов меньше, чем это указано в расчете ФНС по отраслям, то к бизнесу возникнут вопросы не только от банков, но и от налоговой.

  • Минимум наличных.

Следующее правило - редко и мало снимать наличные. Центробанк требует внимательно мониторить клиентов, которые обналичивают деньги. Каждый банк сам решает, сколько клиенты могут снимать без проверок. Решение банка зависит от особенностей бизнеса клиента. Вот простые примеры:

  1. Маша — копирайтер, она работает на подрядах у нескольких рекламных агентств. Работает Маша дома, офис не арендует, у нее нет своих сотрудников и субподрядчиков. Все, что поступает на ее счет – это ее доходы. Маша зарабатывает 150-200 тыс. рублей в месяц. Для финмониторинга это понятно и вопросов к Маше нет. Но вот если бы Маша «зарабатывала» миллион, то вопросы бы к ней уже возникли.
  2. У Андрея компания, которая перепродает продукты. Периодически он снимает деньги, которые ему переводят клиенты, а сам никому не платит со счета или платит несколько раз в месяц суммы в разы меньшие, чем поступления на счет. Для финмониторинга это повод задать Андрею вопросы. Дело в том, что если Андрей перепродает какие-то товары, он должен их у кого-то покупать и платить за это. Вероятно также, что у него должны быть сотрудники, которым необходимо платить. Если такие платежи не видны финмониторингу, то становится ясно, что компания Андрея создана с целью обналички денег. Финмониторинг запрашивает у Андрея подтверждения: договоры с его клиентами и контрагентами. Если Андрей не может оперативно предоставить документы или внятно объяснить происхождение средств на своем счете, то финмониторинг блокирует счет компании Андрея. 
  • Помните, что любые операции с наличными – всегда вызывают повышенное подозрение у службы финмониторинга. Чтобы не вызывать подозрений, лучше всего оплачивать все расходы через банк: по карте или счету.

В зависимости от банка, по карте можно расплатиться и за крупную покупку.
Предприниматели (ИП)  пользуются картой и для бизнеса и для себя лично: покупают продукты в магазине, заправляют машину или покупают бумагу для офиса. Юридические лица (ООО) могут оплачивать только нужды бизнеса. Каждую оплату ООО необходимо подтверждать кассовыми чеками (не путать со слип-чеками, выдаваемыми терминалами оплаты) или квитанциями.
Отчитываться за траты по картам просто: компании, налог которых зависит от расходов, должны сохранять чеки и квитанции об оплате картой. Бухгалтерия должна включать эти чеки в налоговый отчет. Если система налогообложения вашей компании не включает учет расходов, подтверждать и обосновывать платежи с карты вообще не надо.
Выдавать зарплату через зарплатный проект банка, а не наличными. Банк поможет вам составить ведомость, рассчитать налоги с зарплаты и перевести зарплату на карты сотрудников. В таком случае банк всегда в курсе как клиент оплачивает НДФЛ за своих сотрудников, и у службы финмониторинга не будет вопросов в этой части.

  • Если вы все же расплачиваетесь наличными - сохраняйте подтверждающие документы.

Сохраняйте договоры, накладные, приходные ордера, кассовые и товарные чеки, одним словом, — всё, что докажет, что вы заплатили деньги официально.

  • Подробно описывайте назначение платежа.

Мы рекомендуем вам всегда подробно заполнять платежное поручение. Финмониторинг может отказать в проведении платежа и начать проверку вашей компании, если формулировка в платежном поручении не дает однозначно понять за что именно вы платите. Во всех платежках пишите максимум подробностей: номер и дату договора, наименование услуги или товаров, период предоставления услуги и т.п. Помните, что формулировка назначения платежа в платежном поручении должна совпадать с текстом договора и актами примеки-передачи. Для оплаты по счету без договора — правила такие же. 

  • Работайте по своим кодам ОКВЭД.

Следующее правило – ваш бизнес должен работать в выбранной вами области деятельности. Коды ОКВЭД-2 показывают, чем занимается компания. Их выбирают при регистрации юр. лица.

  • Общее правило таково: вам должны платить только за то, что прописано в оквэдах (то есть только за вашу непосредственную деятельность).

Например, если вы торгуете офисной мебелью, а вам поступают деньги за консультационные услуги или промо-акцию, то финмониторинг сразу же заинтересуется вашей реальной деятельностью. 
Если  за время работы ваш бизнес увеличивает направления бизнеса, то вам необходимо добавить новые коды ОКВЭД. Для этого напишите заявление на новые коды, заверьте у нотариуса или поставьте цифровую подпись и отдайте в вашу налоговую. Если в уставе вашей компании указано, что она может заниматься только определенным бизнесом, придется изменить учредительные документы и также передать сведения в налоговую. Все эти данные также необходимо незамедлительно сообщать в ваш банк.
Не добавляйте лишнего: если вы добавляете много кодов для различных типов деятельности, то финмониторинг попросит обосновать, как одна компания планирует развивать такой разнонаправленный бизнес.

  • Проверяйте ваших контрагентов: не работайте с однодневками и «помойками».

Если ваша компания работает с фирмами-однодневками, то по мнению ЦБ, ваша компания сама может являться таковой. Финмониторинг начинает незамедлительную проверку, когда замечает, что клиент получает или переводит деньги однодневкам.
Мы понимаем, что подавляющее большинство предпринимателей и компаний малого бизнеса не имеют своих специалистов по безопасности, и проверять всех контрагентов может быть сложно. Тем не менее, ради сохранения чистоты своего собственного бизнеса не жалейте времени на проверку своих контрагентов. Вы можете понять, является ли ваш контрагент однодневкой с помощью отчета о надежности компании. Такие отчеты предлагают некоторые банки, ФНС и сервисы «Моё дело. Бюро», «Спарк», «Контур-фокус». В отчетах содержится информация о финансовых показателях, дате и месте регистрации, уставном капитале, владельцах, бенефициарах и судебных исках. Отчет не дает стопроцентный ответ, но если рейтинг надежности низкий, то это повод задуматься.

  • Обращайте внимание на следующе факторы, которые могут быть признаками ненадежности компании:
  1. сменяемость директора: у компании часто меняется руководитель (2-3 раза в год – это уже часто).
  2. судебные разбирательства: клиенты и/или партнеры часто судятся с компанией.
  3. массовость адреса: компания зарегистрирована в офисе, в котором зарегистрировано еще множество компаний. Чтобы проверить адрес на массовость, вбейте его на сайте налоговой. Бизнес-центры, конечно, не в счет: компания снимает там офис и регистрируется по этому адресу, это нормально. 
  4. мало сотрудников:  если в ООО официально работает один сотрудник, скорее всего, компания уходит от налогов. Также в однодневках руководитель и главный бухгалтер, чаще всего – один и тот же человек.
  • Что делать, если вашу компанию заподозрили в отмывке или транзите денег?


  1. Всегда идите на контакт с сотрудниками службы финмониторинга банка.
  2. Оперативно предоставьте банку все затребованные документы.
  3. Если у вас нет этих документов или вы не можете их предоставить, контактируйте с банком и ищите возможности разрешения данной проблемы.
  4. После предоставления документов, в большинстве случаев, вопросы финмониторинга прекращаются, операции клиента проводятся.
  5. Если документов нет, то в 99,9% случаев счет будет заблокирован и компании будет отказано в дальнейшем обслуживании.